家計長要做對的10件事

滙豐人壽曾發表了一份全球性的調查：《家庭財務規畫與未來退休生活》，調查涵蓋全球17個國家和地區，調查結果顯示，大多數國家由男性擔任家庭財務決策者的比率較高，只有中國是以女性為主，但是中國女性的財商，卻也是各國最低。

股神華倫． 巴菲特（Warren Buffett） 曾說過：「控制不住情緒，就管不好錢。」先撇開情緒，這份報告最令人值得省思的是：擔任家計長，到底該具備哪些財商？

其實不管是先生或是太太，出於人性，多數人都想要自己掌管財政大權。「你如果愛我、相信我，就該把錢交給我管」、「我爸爸的錢都是交給我媽媽管，所以我們也應該照辦」⋯⋯這種職能分工的出發點都不是出於專業。

夫妻間不妨先理性的想一想：當一個稱職的家計長，應該做對哪些事，才能幫家庭打下「永續經營」的基石，謀求最多的福利？以下是家計長一定要做對的10件事。

1 要知道每月平均開銷

企業財務長一定會掌握一些數字，譬如企業的固定成本與變動成本？因為這是維持企業正常運轉的基本開銷，如果每月現金流不敷基本開銷，又沒有「存糧」支付帳單，很快就周轉不靈了。

同樣的， 如果自己本身沒有記帳習慣、也不喜歡記帳，每月基本開銷是多少？哪些是固定支出？哪些是彈性較大的變動支出？完全不知道，更不要說是整個家庭的平均開銷，除非夫妻收入遠大於支出，每月都有穩定盈餘，否則擔任家計長的後果，家庭財務很容易就會出現警訊。

2 清楚掌握年度重大支出

當全民健保之類的社會保險出現缺口，可以要求調漲保費；政府出現嚴重赤字，可以開動印鈔機；但是當家庭財務有缺口，就只能自救，不是找親友周轉、就是向地上或地下金融借貸。

因此家計長不能只是隨性的花錢，要能清楚掌握家庭未來可能會出現的年度性缺口。譬如每年必須繳的綜所稅；有買房買車的話，還有地價稅、房屋稅、牌照稅、燃料稅；還有商業保險等年度性的保費。如果每月收支相抵，又沒有為這些年度支出提撥預算，財務缺口就會越擴越大。

3 要預留緊急預備金

「88風災：莫拉克，行政院動用預備金，協助進行災後重建」，大家對於這則新聞記憶猶新。公務機關每年都會編列預算，但是遇到緊急災害時，既有預算不敷使用，就會動用「第一預備金」、甚至是「第二預備金」。

預備金， 就是平時要預留的「小金庫」，只有真正緊急時才能動支。家計長有責任幫家庭預留一筆緊急預備金，至少是6個月的家庭生活費，並且最好是放在變現性最高的活存帳戶，儘量跟一般家庭開銷帳戶分開，只有遇到真正緊急狀況時才能提領。

4 要逐步幫家庭買夠保障

家計長跟企業財務長有共同的天職，就是要預先考慮到各種不可控制的風險，並且將風險轉嫁出去。家庭經濟支柱，最須注意的風險有死、殘、病，在預算還不太寬裕的時期，家計長應先用沒有儲蓄、還本、投資等成分的純保障保單，譬如非還本型的意外險、非還本型醫療險、定期壽險，這些險種的費率相較便宜，先用最便宜的成本，將基本的家庭防護網架起來，未來行有餘力，再添購其他險種。

5 要逐步學習節稅知識

「富爸爸」羅伯特‧T‧ 清崎曾經不斷強調：「官僚的職責，是把手合法地伸進你的口袋裡拿走錢；而你的職責，是盡可能合法地讓他們拿走越少的錢越好。」因為繳稅後剩下來的錢，才真正是你的錢。

投資專家曾比較過3種收入：薪資收入、投資組合收入和被動收入，其中以薪資收入被課徵的綜所稅率最高，並且一毛錢也省不下來，但是家計長若懂得將一部分薪資收入轉成投資組合收入或被動收入，就能合法省下稅金，幫家庭留下更多錢。

◎ 本文出自 Money錢2012年1月號第52期